風險評估及內部監控

本集團的風險管治架構乃根據「三道防線」模式而訂定,並由董事會及審核委員會監督及指引。

框架

風險管理及內部監控系統旨在協助本集團達至長遠願景及使命以及業務的可持續性。藉著識別和評估本集團所面對的風險,並制定相關的監控措施,從而維護我們的業務、持份者、資產及資本。我們相信各業務之風險管理及內部監控系統能提升長遠的股東價值。本集團所面對之風險與策略有直接關聯。

董事會審視風險管理及內部監控系統的設計、實施及監察。該等系統旨在管理而非消除風險以達成業務目標,而且只能就不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對的保證。風險管理委員會每年檢討該等系統的有效性,並透過審核委員會向董事會報告。詳盡的風險識別及管理則主要由有關業務主管負責。

風險管理委員會負責加強本集團的風險管理文化,確保風險管理架構能全面配合業務的發展,管理內部審核職能,並向審核委員會匯報。該委員會定期檢討風險評估和風險報告的完整性,準確性及監控措施的恰當性。

作為第一道防線,個別業務單位會識別其營運風險並訂定及實施相關管控。有關工作由分部主管及相關經理監察及評估,並由風險管理委員會監督作為第二道防線。作為第三道防線,本公司定期進行內部╱外部審核,然後向審核委員會滙報有關結果,以確保企業的風險管理安排及架構是合適和有效。

本集團已設立一個符合COSO (the Committee of Sponsoring Organisations of the Treadway Commission) 綜合企業風險管理框架的風險管理及內部監控架構,其包括下列五部分:

管治及文化

本集團已訂定整體基調以加強企業風險管理文化,包括道德價值觀、理想行為及風險取向。本集團已建立完善的組織架構,授予各業務單位在總部管理層或執行董事所設定之限制內,經營不同業務職能之權力,以達致本集團的策略及業務目標。

訂立策略及目標

董事會定期開會討論及通過個別業務單位所制訂之業務策略、計劃及預算。董事會在制訂策略時會考慮業務情況及風險影響,以確保本集團的策略能配合、支持及整合所確立的願景和使命。

績效

本集團根據風險的可能性及影響程度,識別、評估及優先處理與本集團最為關鍵之風險。根據風險評估,本集團訂定緩解計劃,並由個別業務單位實施,以及每年向董事會匯報此程序的績效概要。

審視及修訂

為面對風險的變化,本集團持續審視集團的風險框架,致力提高企業風險管理。

資訊、傳訊及報告

本集團鼓勵公司上下互相收集、交流與分享內部及外部的各種訊息,並設立資訊系統、渠道及報告工具以支援集團內的企業風險管理通訊。

風險及內部監控年度評估

為提高本集團內部監控之設計及有效性,我們每年由高級職員以網上問卷形式進行風險評估調查。所有新增和更新的風險及其相關監控程序,以及對風險管理之意見,經審視後載於本集團的風險記錄冊。本集團就風險的影響及有關監控程序作出評估,並與相關業務分部商討有關風險,紓緩措施及建議。

風險管理委員會定期檢討及測試本集團之風險監控程序。個別內部監控測試的頻密程度,乃根據有關風險區域之評級及本集團之策略釐定。本集團採取同儕檢討形式進行年度內部監控測試,通過委任合適的員工審核非所屬部門的特定監控措施。

評定內部監控有效性之標準,乃基於監控程序是否於整個審閱期間有效地運作及實施。我們會與相關分部部門主管及員工就有關發現及建議取得溝通,從而制定及加強措施或糾正任何監控缺陷。

風險管理委員會定期與來自總部及地區辦事處的分部主管和經理開會,以了解最新的業務營運事宜和當中新興的風險,從而根據業務需求及市場變動加強現有程序及監控。本集團定期向管理層及董事會報告主要業務及營運表現,此健全機制乃建構健康風險管理系統的要素。

我們亦進行客戶及投資者意見的年度調查,從中所得到的意見用以進一步提高我們的服務水平、投資者關係和企業管治常規的質量。

風險管理及內部監控系統之有效性

審核委員會定期評估隨著本集團發展的風險管理及內部監控系統之有效性。就此,風險管理委員會每年向審核委員會匯報至少兩次。風險管理及內部監控系統對本集團實現業務目標實屬關鍵。審核委員會每年檢討管理層對該等系統的設計、實施及監察、年度風險評估及內部監控測試之發現、建議及後續程序,以及本集團的風險記錄冊及管理層對本集團風險管理及內部監控系統有效性之確認,並每年向董事會作出報告。

就截至2018年12月31日止年度,董事會在管理層的確認下,認為風險管理及內部監控系統均有效及充足,並無發現重大事宜。

主要風險

請參見2018年年報的企業管治履行策略及風險部份

  • 企業管治
    良好的企業管治架構讓我們在制訂決策及在協商時有更大能量及商譽,同時鞏固持份者對太平洋航運作為其業務夥伴及投資對象的信心。
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  • 企業社會責任方針
    企業社會責任在於我們著重員工的工作安全和健康福祉、並為我們所營運地方的周圍環境及社區發展而負責。
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  • 2018年企業社會責任報告
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